Inhaltsverzeichnis
- Wie Budgetieren Sie Ihre Reisekosten?
- Was Ist Überhaupt Eine Geschäftsreise?
- Eine Vorlage Dafür, Was Sie In Ihre Spesenrichtlinie Aufnehmen Sollten
In der Regel handelt es sich dabei beispielsweise um Tätigkeiten, die außerhalb der Stadtgrenzen des Arbeitsortes liegen. Eine bestimmte Ticketklasse für Bahnreisen oder eine bestimmte Obergrenze für die Übernachtungskosten, an diese sollten sich Mitarbeiter halten, um später sämtliche Reisekosten erstattet zu bekommen. Traditionelle Arbeitnehmer können alle diese Kosten als Werbungskosten absetzen, während Freiberufler/Selbstständige ihre Reisekosten als Betriebsausgaben geltend machen können. Bei Dienstreisen mit einer Dauer von weniger als 24, aber mehr als acht Stunden können 14 € in der Reisekostenabrechnung vermerkt werden.
- Um Ihnen zu helfen, haben wir eine Liste mit den am häufigsten besuchten Reisezielen und ihren jeweiligen Verpflegungspauschalen zusammengestellt (unten).
- Die Kilometerpauschale wird pauschal auf die gefahrenen Kilometer festgelegt.
- Das Finanzamt akzeptiert Abzüge nur für die kürzestmögliche Strecke (unabhängig vom Verkehrsmittel) und große Umwege müssten begründet werden, z.
- Ohne Reisekosten können die Außendienstteams ihre Arbeit nicht erledigen und die Einnahmen des Unternehmens könnten einbrechen.
- Eine digitale Reisekostenabrechnung ist eine Online-Zusammenfassung aller Kosten, die den Mitarbeitern eines Unternehmens während einer Geschäftsreise entstehen, zur einfacheren Erstattung und Abrechnung.
Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten und die Kosten für Ihre Geschäftsreise erstattet bekommen, wird Ihr Arbeitgeber diese Kosten bei der Steuer absetzen. Reisekosten können für Unternehmen ein erheblicher Kostenfaktor sein, wenn ihre Mitarbeiter regelmäßig vom Basisstandort entfernt sein müssen. Vertriebsteams verfügen häufig über hohe Reisekostenbudgets, wenn sie große geografische Gebiete abdecken, um Kunden und Interessenten zu besuchen. Ohne Reisekosten können die Außendienstteams ihre Arbeit nicht erledigen und die Einnahmen des Unternehmens könnten einbrechen. Das Gleiche gilt für Außendienstmitarbeiter, einschließlich Wartungs- und Serviceteams, Mitarbeiter, die an Kundenstandorten an Projekten arbeiten, sowie für Inspektions- und Auditteams. In finway werden die offiziellen deutschen Pauschalen gemäß dem deutschen Reisekostengesetz abgebildet.
Bei Dienstreisen entstehen dem Arbeitnehmer bestimmte Kosten, die vom Unternehmen erstattet werden sollten. In den Berichten und im Export werden die Beträge für steuerfreies und steuerpflichtiges Kilometergeld korrekt ausgegeben. Beträge, die über den pauschalen Kilometersatz hinausgehen, müssen mit dem individuellen Steuersatz des Arbeitnehmers versteuert werden. Auch für Auslandsreisen berechnet finway die entsprechenden Pauschalen. Kilometergelder können grundsätzlich übernommen werden, wenn die Reise in Deutschland beginnt.
Bei Vollpension werden also 20 % 40 % 40 % abgezogen, so dass kein Verpflegungspauschale mehr gewährt wird – Sie sind also auch vollverpflegt. Eine Reisekostenabrechnung sollte zumindest bestimmte Informationen enthalten. Dazu gehören der Name der reisenden Person, Uhrzeit, Dauer der Reise, Beginn, Ziel und Zweck der Reise und ggf. Gefahrene Kilometer sowie entsprechende Nachweise wie Quittungen oder Dokumente. Es gibt unterschiedliche Arten von Reisekosten und Spesen, was auch dazu führt, dass die erforderlichen Angaben jeweils pro Reise unterschiedlich sind – mal wird z. Ein Privatwagen und damit das Kilometergeld in Anspruch genommen, mal nicht.
Viele Mitarbeiter übersehen wichtige Punkte oder vergessen beispielsweise, die anfallenden Reisekosten zu erfassen. Der einzelne Steuerzahler muss sich nicht länger um die Führung von Aufzeichnungen über nicht erstattete Reisekosten kümmern. Sie sind für Privatpersonen nicht mehr Reisekostenrichtlinie steuerlich absetzbar, zumindest bis 2025, wenn die Bestimmungen des jüngsten Steuerreformpakets auslaufen oder verlängert werden. Unabhängig davon, ob Sie als Arbeitnehmer eine Erstattung von Ihrem Arbeitgeber beantragen oder als Unternehmer einen Steuerabzug beantragen, müssen Sie sich darauf vorbereiten, Ihre Ausgaben nachzuweisen. Führen Sie ein laufendes Protokoll über Ihre Ausgaben und bewahren Sie die Belege als Sicherungskopie auf.
Wie Budgetieren Sie Ihre Reisekosten?
Es ist wichtig, alle Rechnungen und Belege für die angefallenen Ausgaben zu sammeln. Unter Reisekosten versteht man die Kosten, die einem Mitarbeiter durch Reisen zu beruflichen Aktivitäten außerhalb seines üblichen Arbeitsplatzes entstehen. Mit dem individuellen Kilometertarif können alle mit dem Fahrzeug verbundenen Kosten berücksichtigt werden.
Pro Beruf kann es nur einen Hauptarbeitsplatz geben, wenn Sie an mehreren Standorten tätig sind, gilt dies als Auswärtstätigkeit. Bei Fahrten mit öffentlichen Verkehrsmitteln können Fahrtkosten zu außerbetrieblichen Tätigkeiten erstattet werden, bei Fahrten mit dem Pkw kann die Kilometerpauschale in Anspruch genommen werden. Diese gilt sowohl für die Hin- als auch für die Rückfahrt und beträgt 30 Cent pro Kilometer. Da Arbeitgeber nicht verpflichtet sind, Reisekosten zu erstatten, können Arbeitnehmer sich auch für den Abzug über die Werbungskosten entscheiden. Reisekosten können nicht pauschal für jede Tätigkeit außerhalb des Arbeitsplatzes berechnet werden. Wenn Sie beispielsweise einen Kunden besuchen, dessen Firma nur wenige Kilometer von Ihrem entfernt ist, können Sie keine Reisekosten geltend machen.
Was Ist Überhaupt Eine Geschäftsreise?
Jeder Arbeitsauftrag, der länger als ein Jahr dauert, gilt als unbefristet. Grundsätzlich sollte der persönliche Beleg jedoch immer die Ausnahme sein. Mit der Circula Reisekosten-App haben Sie Ihre Rechnungen und Belege immer zur Hand und minimieren das Risiko, einen eigenen Beleg ausstellen zu müssen.
Eine Vorlage Dafür, Was Sie In Ihre Spesenrichtlinie Aufnehmen Sollten
Solange die Tarife leicht verständlich und sinnvoll sind, ist das eine gute Sache. Einige Kosten werden voraussichtlich von Ihrem Tagessatz abgedeckt und müssen daher nicht separat geltend gemacht werden. Sie möchten diese Kosten einfach unter dem Ihnen zugewiesenen Tagessatz halten. Übersetzer können die Kosten für Verpflegung und Unterkunft (60 €/Tag) für bis zu 14 Tage beantragen. Und sie müssen schlafen oder sich ausruhen, um den Anforderungen ihrer Arbeit während ihrer Abwesenheit gerecht zu werden.
Um uns bei der Verbesserung von GOV.UK zu helfen, würden wir gerne mehr über Ihren heutigen Besuch erfahren. Machen Sie sich keine Sorgen, wir senden Ihnen keinen Spam und geben Ihre E-Mail-Adresse nicht an Dritte weiter. Die Liste enthält auch Preise in verschiedenen Regionen im selben Land.
Sicherlich sind die Geschäftsmaterialien und die Ausrüstung, die für die Erledigung der Arbeit außer Haus erforderlich sind, angemessen. Taxis oder Ubers, die während der Geschäftsreise genutzt werden, sind angemessen. Beispielsweise können Organisationen eine einzeilige Beschreibung des Grundes für die Geschäftsreise verlangen.
Dies gilt auch dann, wenn die Boardinggebühren in den erstattungsfähigen Reisekosten, Übernachtungspauschalen oder Zusatzaufwendungen (z. B. Verpflegung während eines Fluges) enthalten sind. Grundsätzlich geht man davon aus, dass Mahlzeiten auf Geschäftsreisen mehr kosten als am Arbeitsplatz. Wer sich auf einer Dienstreise befindet, kann bis zu 28 Euro pro Tag als Verpflegungsmehraufwand lohnsteuerfrei erstattet bekommen. Grundsätzlich werden alle Kosten berücksichtigt, die für die Hinfahrt zum Zielort, Fahrten am Zielort und die Rückfahrt anfallen.
Die Reisekostensoftware von Circula nimmt Ihnen diese Arbeit ab und erleichtert die Abrechnung der Reisekosten für Geschäftsreisen ins Ausland erheblich. Als Grundlage für die Berechnung der zu erstattenden Beträge dienen finway die steuerfreien Pauschalen für Tagespauschale und Kilometerpauschale. Diese Reise muss über Nacht erfolgen und mehr als 100 Meilen von Ihrem Zuhause entfernt sein.
Sie leben beispielsweise mit Ihrer Familie in Chicago, arbeiten aber in Milwaukee, wo Sie in einem Hotel übernachten und in Restaurants essen. Sie dürfen Ihre Reise-, Verpflegungs- und Übernachtungskosten in Milwaukee nicht absetzen, da dies Ihr steuerlicher Wohnsitz ist. Ihre Fahrt am Wochenende zu Ihrem Familienhaus in Chicago dient nicht Ihrer Arbeit, daher sind diese Ausgaben auch nicht abzugsfähig. Wenn Sie regelmäßig an mehr als einem Ort arbeiten, ist Ihr steuerlicher Wohnsitz der allgemeine Ort, an dem sich Ihr Hauptgeschäfts- oder Arbeitsplatz befindet. Im Gegensatz zu den Pauschalen für Geschäftsreisen innerhalb Deutschlands werden die Tarife für Auslandsziele häufig angepasst. Das dürfte den meisten Lesern klar sein, aber es ist wichtig, dass wir genau darlegen, worüber wir sprechen.
Einzelne Arbeitnehmer können nicht erstattete Betriebsausgaben nicht mehr abziehen. Dieser Abzug war einer von vielen, die durch den Tax Cuts and Jobs Act von 2017 abgeschafft wurden. Wenn Sie einen individuellen Kilometertarif anwenden möchten, können Sie in Spesenfuchs für jeden Mitarbeiter einen individuellen Tarif hinterlegen. Bei Tagesfahrten und Abwesenheit von mehr als 8 Stunden 80 % der in der Liste aufgeführten Beträge. Die Höhe des Auslandstagegeldes pro Kalendertag bei 24-stündiger Abwesenheit entnehmen Sie bitte der Tagespauschale. Reisekosten für Kongresse sind abzugsfähig, wenn Sie nachweisen können, dass Ihre Teilnahme Ihrer Branche oder Ihrem Unternehmen zugute kommt.
Ebenso wie beim Frühstück muss, wenn der Arbeitgeber dem Arbeitnehmer (oder Sie als Selbstständiger) im beruflichen Rahmen eine Mahlzeit verordnet, ein bestimmter Betrag von den Verpflegungsmehrkosten abgezogen werden. Dies ist sinnvoll, da in diesem Fall kein zusätzlicher Aufwand für die Verpflegung anfällt – für das Essen wurde gesorgt. Für das Mittag- oder Abendessen werden pro 24 Stunden Abwesenheit 40 % des Tagegeldes abgezogen.
Diese sind sowohl im virtuellen als auch im physischen Kartenformat verfügbar. Dauert der Auslandsaufenthalt länger als 14 Tage, wobei die Hin- und Rückreisetage nicht mitgerechnet werden, werden 10 % vom Auslandstaggeld abgezogen. Dauert die Dienstreise am selben externen Geschäftsstandort länger als 14 Tage, wird das Tagegeld ab dem 15. Nicht enthalten sind Reisekosten nach Deutschland und die Rückreise nach Indonesien.